Ип грузоперевозки с ндс или без

Оглавление:

Грузоперевозки с НДС

Доброго времени суток! Помогите пожалуйста разобраться в сложном для меня вопросе. Я работаю в сфере грузоперевозок, организовываю перевозки груза по России. То есть нахожу заказчика, которому необходимо перевезти груз, заключаю с ним догово и заявку, далее нахожу перевозчика, который за отдельное вознаграждение перевозит этот груз. По окончанию выполнения услуги заказчик мне перечисляет вознаграждение на р/счет и я за минусом своего процента переотправляю вознаграждение перевозчику. Схема работает, Но я индивидуальный предприниматель, работаю по упрощенной системе налогообложения, соответственно без НДС. Моя проблема в том что многие заказчики и владельцы груза работают с НДС и поэтому отказываются со мной сотрудничать. Чтобы расширить свой бизнес, я бы хотела открыть ООО с НДС, точнее транспортно-экспедиционную компанию. Для этого я хочу привлечь владельцев автомобилей, взяв их машины в аренду. Ответьте пожалуйста на следующие вопросы:
1. Какие налоги при этом должен заплатить владелец автомобилей,если:
а) у него ИП и он на ЕНВД
б) он физическое лицо?

Жду с нетерпением ваших ответов, если возникнут дополнительные вопросы, Задавайте! Жду с нетерпением! Зарание всем спасибо!

Добрый день. Согласно правилам форума , в одной теме задается один вопрос. Каждый новый вопрос надо задавать в новой теме. Поэтому первый вопрос остаётся в этой теме, а остальные (я их выделила синим цветом) задайте, пожалуйста, КАЖДЫЙ в НОВОЙ теме.
Вводную информацию изложите обязательно в каждой новой теме.

И, пожалуйста, обращайте внимание на раздел, в котором Вы размещаете вопрос. Читайте правила форума.

Добрый день.
Договор транспортной экспедиции предполагает две схемы.
1) экспедитор получает свое вознаграждение отдельно от осуществленных расходов, а расходы возмещаются ему клиентом отдельно (т.е. расходы экспедитор перевыставляет клиенту). В этом случае действует «классическая» агентская схема, и возмещаемые расходы экспедитора, если они включали НДС, так с НДС и «уйдут» клиенту. Эти суммы, полученные в возмещение, не считаются доходом экспедитора (в том числе для целей определения лимита при УСН). Доходом будет только собственно вознаграждение (тут, конечно, НДС не будет. ).
2) экспедитор получает всю сумму в качестве своего вознаграждения, а расходы несет за свой счет. Тут простое оказание услуг, и НДС нет со всей суммы.

Ну а теперь, если приведенные выше рассуждения не помогли, собственно ответ на вопрос.
При ЕНВД платится ЕНВД — тут все понятно.
Если владелец транспорта — физлицо — неИП, то его доход от предоставления транспорта в аренду подлежит налогообложению НДФЛ (удержать НДФЛ нужно экспедитору).
Предоставление услуг по управлению (если аренда с экипажем) — это отдельная история: там, кроме НДФЛ, будут еще и страховые взносы, которые, опять же, должен уплатить экспедитор (уже за свой счет).
Удачи!

ИП на ЕНВД,можно ли применять ОСНО

Добрый день уважаемые юристы!Подскажите пожалуйста!У меня ИП занимающиеся грузоперевозками на ЕНВД,могу ли я написать письмо в налоговую,что бы меня перевили на ОСНО. И возможно ли применять два режима и ОСНО и ЕНВД. Я слышала,что если организация на ОСНО работает с другой организацией на другом режиме налогообложения без НДС,то первая организация заплатит НДС ещё и за эту организацию,которая работает без НДС. Или это касается только ООО. Не будет ли проблем,если я буду работать с НДС, а мои водители,без НДС.(Здесь я выступаю как посредник на перевозку грузов,с водителями заключены договора).То есть,я выставляю заказчику счет счет-фактуру с НДС,а водителям оплачиваю соответственно без НДС. Не подставлю ли я водителей под уплату моего НДС. Надеюсь не коряво изложила свою мысль.Заранее благодарна,за ваше внимание и ответы. Наталия.Липецк.

Ответы юристов (6)

Добрый день. Два режима ЕНВД и ОСНО применять возможно (если деятельность, которой вы занимаетесь подпадает под ЕНВД, ОСНО. Нельзя применять ЕНВД и УСН. Пример: Оптовая торговля строительными материалами — ОСНО, розничная продажа строительного материала на рынке — ЕНВД.

Выставлять НДС вы можете только плательщику НДС. Как я понимаю Ваши водители также ИП. Ваш НДС они платить не будут. У Вас, как у получателя НДС, возникает обязанность уплаты его государству.

Есть вопрос к юристу?

Добрый день! По одному виду деятельности (грузоперевозки) вы не можете применять одновременно ЕНВД и ОСНО. Либо вы снимаетесь с учета как плательщик ЕНВД (подав в налоговую заявление ЕНВД-4) и работаете на ОСНО, либо продолжаете работать только на ЕНВД. Но если вы при регистрации ИП или в коце года до 31 декабря подавали уведомление о применении УСН, то плательщиком по ОСНО вы сможете стать только со следующего года. Для этого в налоговую подается уведомление об отказе от применения УСН по форме 26.2-3.

То есть, я выставляю заказчику счет счет-фактуру с НДС, а водителям оплачиваю соответственно без НДС. Не подставлю ли я водителей под уплату моего НДС.
Наталия

Ваши водители, если они зарегистрированы в качестве ИП или ООО, уплачивают налог по своей системе налогообложения. За вас НДС они не уплачивают.

Я слышала, что если организация на ОСНО работает с другой организацией на другом режиме налогообложения без НДС, то первая организация заплатит НДС ещё и за эту организацию, которая работает без НДС. Или это касается только ООО.
Наталия

Не совсем так. Если организация или ИП на ОСНО покупают услуги или товары у поставщиков без НДС, то свой НДС к уплате они не смогут уменьшить на сумму «входящего» НДС от поставщиков.

Вот тут как раз можно применять одновременно УСН и ЕНВД, так как разные виды деятельности.

Выставлять НДС вы можете только плательщику НДС
Студеникин Константин Владимирович

Неверно. НДС можно выставлять покупателям/заказчикам на любой системе налогообложения, а также физ. лицам.

Я на примере показал когда возможно совмещать два специальных режима.

Неверно. НДС можно выставлять покупателям/заказчикам на любой системе налогообложения, а также физ. лицам.
Гурьева Наталья

В общем случае организации и предприниматели, применяющие специальные режимы налогообложения (УСН, ЕНВД и т д.), не являются плательщиками НДС и счета-фактуры не выставляют. Об этом прямо сказано в Налоговом Кодексе РФ (п. 2 ст. 346.11 — для УСН, п.4 ст. 346.26 — для ЕНВД).

Выставить можно, Вы правы, только последствия будут не самыми хорошими.

Нужно помнить, что выставление счета-фактуры с выделенной в нем суммой НДС сразу влечет за собой необходимость, уплатить указанный в счете-фактуре НДС в бюджет и сдать декларацию. Это касается даже тех, кто плательщиками НДС не является (например, плательщики УСН и ЕНВД).

По большей части здесь основной вопрос в уплате НДС, и учет входящего и исходящего.

Константин, перечитайте ваш комментарий выше: «Выставлять НДС вы можете только плательщику НДС«. Если ИП или ООО работает на ОСНО, то они обязаны выставлять НДС покупателям на любых системах НО (УСН и ЕНВД в том числе, хотя плательщики этих налогов не являются плательщиками НДС).

P.S. Или вы имели ввиду совсем другое?)

Ищете ответ?
Спросить юриста проще!

Задайте вопрос нашим юристам — это намного быстрее, чем искать решение.

Какой порядок обложения НДС транспортных услуг?

НДС транспортные услуги облагаются в зависимости от того, кем они оказываются и где осуществляются. Налоговое законодательство предусматривает обложение НДС транспортных услуг по всем возможным ставкам, а некоторые нормы позволяют вообще не начислять этот налог.

Применение ставки 0% по транспортным услугам

В соответствии с п. 1 ст. 164 НК РФ продавцы применяют обложение НДС транспортных услуг, используя ставку 0% при осуществлении:

  • международных перевозок товаров с пунктом отправления/назначения за пределами РФ, в том числе транспортно-экспедиторского обслуживания морским и речным транспортом, судами смешанного типа, воздушными судами, железнодорожным и автотранспортом;
  • транспортировки нефти и природного газа за пределы РФ или на территорию РФ;
  • услуг по перевозке товаров, помещенных под таможенный режим транзита;
  • перевозки пассажиров и багажа с пунктом отправления/назначения за пределами РФ;
  • пассажирских перевозок по железной дороге в пригородном сообщении в РФ (в период с 01.01.2015 по 31.12.2029);
  • перевозки пассажиров и багажа железнодорожным транспортом общего пользования в дальнем сообщении по России (с 01.01.2017 по 31.12.2029);
  • внутренних воздушных пассажирских и багажных перевозок с пунктом отправления/назначения на территории Республики Крым или г. Севастополя, а также на территории Калининградской области.

С 2018 года из НК РФ исключена норма, согласно которой предоставление ж/д составов и контейнеров для перевозки экспортных товаров облагалось НДС 0%, только если эти составы и контейнеры находились в собственности у налогоплательщика или были арендованы.

Для того чтобы воспользоваться данной ставкой в отношении перевозок за пределы РФ, налогоплательщику необходимо представить следующий пакет документов:

  • копии договоров с контрагентами (в виде единственного или нескольких документов);
  • копии товаросопроводительных/транспортных документов или их реестр;
  • копии таможенных деклараций или их реестр.

Перечисленные документы представляются в налоговые органы в течение 180 дней, отсчитанных от даты проставления отметки таможенниками на товаросопроводительных документах (п. 9 ст. 165 НК РФ). В случае если налогоплательщик не соберет необходимый пакет документов в срок, он вынужден будет уплатить в бюджет НДС по ставке 18%.

ОБРАТИТЕ ВНИМАНИЕ! От ставки НДС в размере 0% можно отказаться.

Читайте подробнее здесь.

Применение ставки 10% по транспортным услугам

Ставка 10% может быть применена к внутрироссийским воздушным пассажирским и багажным перевозкам (подп. 6 п. 2 ст. 164 НК РФ). Исключение составляют аналогичные перевозки с пунктом отправления/назначения на территории Республики Крым, г. Севастополя, Калининградской области — для них действует ставка 0% (подп. 4.1, 4.2 п. 1 ст. 164 НК РФ).

Подробнее о продукции, реализация которой облагается НДС по ставке 10%, вы можете прочесть в следующих статьях:

Применение ставки 18% по транспортным услугам

Согласно п. 3 ст. 164 НК РФ, во всех остальных случаях продавцы, применяющие в качестве режима налогообложения ОСНО, облагают НДС транспортную услугу по ставке 18%. При оказании российской организацией услуг по транспортировке в рамках договора с иностранной организацией, которая не имеет представительства на территории РФ, если пункты назначения и отправления находятся на территории РФ, в силу норм подп. 4.1 п. 1 ст. 148 НК РФ, российской организации необходимо начислить и уплатить НДС в бюджет по ставке 18%.

Еще один случай применения 18% ставки по транспортным услугам — когда иностранный перевозчик, не имеющий представительства в РФ, оказывает услуги российской организации или ИП на территории РФ. В этой ситуации у российской компании — заказчика услуг возникает обязанность налогового агента: согласно подп. 4 п. 1 ст. 148 НК РФ, место оказания данных услуг будет определяться по нахождению покупателя услуг — российской организации, которая обязана удержать НДС из стоимости услуг по ставке 18% и перечислить его в бюджет.

Следует отметить, что транспортные услуги могут быть оказаны как в рамках договора поставки какой-либо продукции, так и в рамках посреднического договора. При этом нужно иметь в виду, что в случае, когда стоимость транспортных услуг подлежит возмещению покупателем, он не может по ним взять НДС к вычету (письмо Минфина РФ от 06.02.2013 № 03-07-11/2568). В случае же заключения посреднических договоров перевозчик начисляет НДС только с суммы вознаграждения (письмо Минфина РФ от 29.12.2012 № 03-07-15/161).

Кроме того, при наличии посреднического договора продавец товара, приобретая данные услуги от своего имени, выступает агентом (комиссионером) транспортных услуг, поэтому покупателю помимо счета-фактуры на товар он выписывает еще и счет-фактуру на данную услугу. Причем в этом счете-фактуре в строке 2 он указывает продавцом не себя, а транспортную компанию (ее полное или сокращенное наименование), осуществившую доставку товара (подп. «в» п. 1 Правил заполнения счета-фактуры, применяемого при расчетах по налогу на добавленную стоимость, утв. постановлением Правительства РФ от 26.12.2011 № 1137).

В ситуации, при которой в рамках посреднического договора российская компания или ИП выполняет функции агента (комиссионера) транспортных услуг, находясь на УСН, обязанность исчислить и уплатить НДС вытекает из положений подп. 1 п. 5 ст. 173 НК РФ.

Освобождение от начисления НДС

Согласно подп. 5 п. 1.1 ст. 148 НК РФ, когда пункты отправления и назначения расположены за пределами РФ, транспортная доставка относится к услугам, которые осуществляются не на территории РФ. В подобном случае нет необходимости начислять НДС налогоплательщиком. Также не возникает НДС при перевозке пассажиров по установленным тарифам городским и общественным транспортом в силу подп. 7 п. 2 ст. 149 НК РФ.

В случае если перевозчик применяет специальный режим налогообложения и действует на территории РФ, у него также нет обязанности начислять НДС по транспортным услугам (письмо Минфина от 24.11.2016 № 03-07-08/69349). Ст. 346.11 НК РФ предусмотрено, что не признаются плательщиками НДС лица, применяющие УСН. Таким образом, если организация или ИП находятся на УСН, у них нет обязанности начислять и уплачивать НДС по транспортным услугам.

Кроме того, гл. 26.3 НК РФ предусматривает использование системы ЕНВД по деятельности, связанной с перевозкой грузов и пассажиров. Переход на данную систему налогообложения по указанному виду деятельности возможен при соблюдении (помимо общих требований перехода на ЕНВД) условия подп. 5 п. 2 ст. 346.26 НК РФ: налогоплательщик должен иметь в собственности не более 20 транспортных средств. Таким образом, на основании п. 4 ст. 346.26 НК РФ данный перевозчик будет освобожден от начисления НДС при реализации транспортных услуг.

Нормами НК РФ предусмотрено, что при оказании транспортных услуг возможно как применение всех установленных ставок, так и освобождение от НДС транспортных услуг. Если налогоплательщик применяет ставку 0%, то ему нужно обосновать возможность ее применения в течение 180 дней, в противном случае необходимо уплатить НДС в бюджет по ставке 18%. По большинству транспортных услуг, оказываемых на территории РФ, перевозчик, применяющий ОСНО, обязан начислять НДС по ставке 18%. Применение ставки 10% должно быть обосновано документально. Если же услуги перевозки осуществляются за пределы РФ, НДС уплачивать не нужно.

Выбор системы налогообложения для ИП, осуществляющего грузоперевозки

Грузоперевозки относятся к одному из распространенных видов деятельности ИП. Выбор системы налогообложения определяется индивидуальными условиями деятельности. Предприниматели при оказании услуг используют транспорт, находящийся в собственности физического лица или на правах временного пользования.

Вид деятельности должен быть внесен в список разрешенных кодов по справочнику ОКВЭД при регистрации или путем внесения изменений в учредительные документы до начала выполнения грузоперевозок.

Внимание! Передача собственного транспорта в аренду по договору не относится к грузоперевозкам, что необходимо учитывать при налогообложении и определении ОКВЭД.

ИП может выбрать один из видов систем налогообложения, применяемых в учете, кроме формы, переведенной на уплату единого сельскохозяйственного налога (ЕСХН).

Предприниматели могут использовать:

  • Общеустановленную систему налогообложения (ОСН).
  • Упрощенный режим (УСН).
  • Форму с вмененным доходом (ЕНВД).
  • Патент (ПНС).

Каждая из систем имеет положительные и отрицательные условия применения. Определить, какую форму лучше выбрать и сколько налогов нужно платить в бюджет, можно при сравнении условий разных режимов.

Выбор осуществляется в зависимости от индивидуальных условий ведения деятельности. Одним из основных критериев выбора служит количество транспорта, используемое при оказании услуг по перевозке грузов.

Кроме числа собственного или привлеченного транспорта необходимо учитывать:

  • Объем планируемых заказов.
  • Наличие штатных единиц по обслуживанию документооборота.
  • Объем налоговых обязательств, которые необходимо платить.

Имеются некоторые ограничения при выборе формы учета. Законодательством установлено ограничение для ЕНВД по числу транспортных средств, участвующих в получении дохода. Применение системы допускается при наличии парка не более 20 единиц техники.

Внимание! Имеется ограничение по применению одновременно ЕНВД и патента. Одновременно применять системы не разрешено, предприниматель должен выбрать одну форму налогообложения, по которой будет платить налог.

Общеустановленная система налогообложения

Предприниматели, имеющие значительный парк транспорта, количество штатных единиц и обслуживающего персонала, могут применить ОСН.

Положительные стороны применения вида учета для ИП:

  • Отсутствие ограничений по количеству парка транспорта, объема выручки.
  • Возможность оказывать услуги для организаций или ИП, применяющих ОСН с уплатой НДС. Отсутствие ограничений по нормативам на услуги по грузоперевозкам часто используется предприятиями для снижения налоговой нагрузки.

Отрицательные стороны ведения ОСН:

  • Необходимость оформления значительного количества оправдательных документов для подтверждения расходов.
  • Обязанность по уплате НДС. При оказании услуг по грузоперевозкам отсутствуют значительные обороты выручки. Если ИП не заинтересован работать с компаниями, имеющими обязательства по НДС, предприниматель может отказаться от уплаты НДС.

Необходимо подать в ИФНС заявление на освобождение, после одобрения которого платить НДС не требуется. Право ежегодно подтверждается.

При отсутствии значительных расходов (например, при использовании арендованного транспорта) применение общей системы может привести к солидным обязательствам налогообложения. Какие и сколько платить налогов, можно определить на этапе выбора формы учета.

Упрощенная система

Применение УСН оправдано при отсутствии договоров с клиентами, уплачивающими НДС.

Положительные стороны применения УСН:

  • Возможность применить одну из двух схем упрощенного учета – «доходы» или «доходы минус расходы». Смена вида осуществляется с начала нового налогового периода. Какую из форм лучше выбрать и сколько необходимо платить в бюджет, определяется в ходе практической деятельности.
  • Минимальное число обязательных к ведению учетных форм.
  • Возможность снижения налога при наличии уплаты начисленных взносов в ПФР.

Отрицательные стороны использования УСН:

  • Наличие ограничений по выручке, штатной численности.
  • Применение другого вида налогообложения возможно только с начала нового налогового года.

Для транспортных услуг в рамках УСН часто применяется схема налогообложения «доходы». Если расходная часть минимальна, применение вида учета оправдано. Предприниматель может точно определить, сколько по сумме налогов необходимо платить и имеет право не вести расходную часть налогообложения. При минимальной величине налога система позволяет иметь сокращенный штат обслуживающего персонала.

Вмененный доход

ИП часто применяют ЕНВД при оказании услуг по перевозке грузов. Для формы характерны отсутствие необходимости ведения полного документооборота.

Плюсы применения ЕНВД:

  • Обязанность учета только физического показателя – количества транспортных средств. ИП ведет только общие документы без учета расходов топлива, запчастей и прочих затрат грузоперевозок.
  • Возможность совмещения системы с другим видом обложения. Оправдано совмещать только УСН со схемой «доходы», при которой нет необходимости учитывать затраты. Дополняющие друг друга формы позволяют создать условия, при которых можно законными способами исключить учет и меньше платить в бюджет.

Минусы применения ЕНВД:

  • Необходимость платежа единого налога вне зависимости от реализации услуг.
  • Наличие ограничения по числу машин. Допускается использовать до 20 штук единиц транспортных средств.

При наличии малого автопарка и незначительных по размеру стоимости контрактов ИП может выбрать между ЕНВД и ПНС. Для сравнения необходимо получить информацию в ИФНС о стоимости патента на грузоперевозки и сравнить с налогом на вмененный доход.

Внимание! Патентная система применяется только в регионе его приобретения. При заключении договоров на оказание транспортных услуг необходимо обеспечить совпадение места составления соглашения и применения патента.

Дополнительный документооборот

Предприниматель должен иметь общую учетную документацию при оказании услуг.

Необходимо обеспечить:

  • Выписку путевых листов на каждую поездку. Выписка документа производится вне зависимости от категории водителя. Если за рулем предприниматель, путевой лист выписывается даже в случае поездки по городу. Форма путевого листа ИП отличается от бланка, используемого юридическими лицами, но оформление должно производиться строго по правилам и с участием медработника.
  • Выдачу копии трудового договора водителю и доверенности на право управления транспортным средством. Если водитель не является штатным сотрудником, заключается договор с организацией или ИП, предоставившим водителя и транспорт в аренду.
  • Ведение книг учета выданных путевых листов.
  • Заключение договоров транспортной экспедиции.

Особое значение наличие оправдательных документов имеет в случае использования расходных форм для снижения основного налога при ведении ОСН или УСН с видом учета «доходы минус расходы». Транспортные услуги характеризуются значительным количеством оправдательных документов, что требует наличия штата обслуживающих учет сотрудников.

Внимание! При отсутствии путевых листов принять в состав расходов топливо, масла, расходные материалы и запчасти нельзя. ИФНС при проверке ИП исключит затраты и дополнительно начислит основной налог и применит санкции – пени, штрафы.

Какую налоговую систему выбрать при грузоперевозках для ИП и ООО

Рассмотрены наиболее выгодные с точки зрения ведения учета и снижения фискальной нагрузки системы налогообложения – УСН, патент (ПСН) и ЕНВД. Условия применения, примеры расчета налоговых платежей.

Понятие «грузоперевозки» регламентируется ГК РФ (стат. 785 пункт 1) и подразумевает доставку и передачу перевозчиком груза по назначению согласно заключенным договорам (глава 40 ГК РФ). Такая деятельность не требует оформления разрешительных лицензий, достаточно зарегистрировать бизнес и выбрать подходящий режим. Как оптимизировать налогообложение грузоперевозок легальными методами? Какие сложности в учете транспортных операций поджидают руководителя? Все нормативные подробности ниже.

Важно! Не относятся к грузоперевозкам договора транспортной экспедиции. Правовое регулирование (глава 41 ГК РФ) определяет подобные сделки как гражданско-правовые взаимоотношения, что исключает возможность применения ЕНВД налогоплательщиком.

Допустимые налоговые режимы

Чтобы определить с выбором, необходимо принимать во внимание организационно-правовой статус фирмы, количество рабочих единиц транспорта, масштаб планируемых сделок и объем выручки за период. Доступные режимы для ИП и ООО различаются. При этом законодательно варьируются не только уплачиваемые налоги, но и документооборот, а также методология ведения учета.

Обсуждаемые системы налогообложения в сфере транспортных услуг:

  1. УСН – предусматривает уплату налога по объекту «доходы» (ставка 6%) или «доходы минус расходы» (ставка 15 %, но может применяться пониженный размер ставки по решению региональных органов власти). Выбор варианта осуществляется компанией самостоятельно, в течение года смена объекта налогообложения запрещена. Основные условия для применения в 2017 году (Закон № 243 от 03.07.16 г.) – численность (не более 100 чел.), совокупный размер выручки за отчетный период (не более 120 млн. руб.), предел выручки в части перехода (не более 90 млн. руб.).
  2. ЕНВД – применяется компаниями (предприятиями или ИП) с численностью единиц транспорта не более 20, включая арендуемые средства (стат. 346.26 подп. 5 п. 2), если вид деятельности относится к вмененной согласно региональному законодательству. При наличии нескольких видов ОКВЭД следует разграничить показатели путем ведения раздельного учета. Критерии для использования ЕНВД – численность наемного персонала (не более 100 чел.), доля участия прочих юридических лиц в бизнесе (не более 25 %).
  3. ПСН – применяется только ИП путем приобретения патента на календарный год по месту проживания предпринимателя (стат. 346.45 НК). Критерии для использования в 2017 году – численность в части ПСН (не более 15 чел.), общая выручка (не более 60 млн. руб.). При заключении договоров услуг по месту регистрации бизнеса приобретать патенты в других регионах не требуется. Это подтверждает Минфин в Письме № 03-11-12/15 от 07.02.13 г.

Обратите внимание! ОСНО (общая система налогообложения) в сфере грузоперевозок здесь не рассматривается, так как относится к одному из самых сложных с точки зрения учета налоговому режиму. Фискальная нагрузка на бизнесе по ОСН также считается обременительной в сравнении с более выгодными специальными режимами.

Какое налогообложение выбрать для грузоперевозок

Оценить положительные и отрицательные нюансы различных налоговых режимов помогут обзорные характеристики, собранные в единую таблицу. Предпринимателям следует учесть, что одновременное использование ПСН и ЕНВД не допускается. Планируемые коды ОКВЭД необходимо выбрать до регистрации фирмы или добавить к уже имеющимся в процессе работы.

Сравнительная таблица системы налогообложения для транспортных компаний:

Как работать ООО на НДС с ИП без НДС?

Здравствуйте. У нас открыть ИП по грузоперевозкам. Нашли крупного заказчика, который работает с ндс. Как нам сказали нам нужно открывать ооо с ндс. Как мы будем нанимать ип (других перевозчиков)? если они не платят ндс.

И опишите какую мне нужно сказать ставку заказчику, что бы за отдать ип (перевозчику) ну например 30 000 рублей, + заработать мне как посреднику (не менее 2000 рублей) и оплатить 18 процентов НДС.

Мне не понятно сама процедура по НДС, мне то деньги придут с НДС, а платить мне надо ип-шнику без ндс..

Ответы юристов (1)

Как мы будем нанимать ип (других перевозчиков)? если они не платят ндс.
Дмитрий

Точно также, как и при иных системах налогообложения. Только для вас возникает проблема уменьшения НДС. Налог придется уплачивать полностью с дохода без использования вычетов. На самом деле, для вас это убыточная схема. Лучше искать исполнителей на ОСНО.

И опишите какую мне нужно сказать ставку заказчику, что бы за отдать ип (перевозчику) ну например 30 000 рублей, + заработать мне как посреднику (не менее 2000 рублей) и оплатить 18 процентов НДС.
Дмитрий

Если речь идет об ООО, то не менее 48 тыс. руб. Тогда прибыль по вашим условиям будет 2,5 тыс. руб.

Мне не понятно сама процедура по НДС, мне то деньги придут с НДС, а платить мне надо ип-шнику без ндс…
Дмитрий

Ищете ответ?
Спросить юриста проще!

Задайте вопрос нашим юристам — это намного быстрее, чем искать решение.