Страхование как экономическая категория учебник

Страхование, как экономическая категория

Возникновение страхования обусловлено идеей перераспределения потерь, падающих на одно лицо в результате какого-то несчастного случая, на целую группу лиц, подверженных той же опасности. Реализация этой идеи на практике привела к необходимости создания сначала материальных, а затем и денежных резервов, образуемых из взносов владельцев материальных ценностей, для покрытия убытков собственников, лишившихся по какой-либо причине всего имущества или его части.

Специфика страхования заключается в том, что чрезвычайные ущербы наступают случайно и не наносят вреда всем сразу. Поэтому выгоднее создать на солидарной основе корпоративный
резервный фонд, чем каждому собственнику индивидуальный.

С развитием производства увеличивается степень связанных с ним опасностей или рисков: пожаров, краж, техногенных катастроф, травматизма, потери дохода и др. Соответственно, страхование становится необходимым элементом общественного воспроизводства в качестве способа возмещения ущерба, или средства материальной защиты от негативных явлений различного рода. Понятие общественного воспроизводства объединяет воспроизводство материальных благ и воспроизводство рабочей силы, следовательно, страхование должно обеспечить защиту всех видов деятельности, а также доходов населения с помощью создания страховых фондов.

Страхование как экономическая категория отражает процесс формирования целевых фондов денежных средств и их использование на возмещение ущерба при возникновении непредвиденных неблагоприятных явлений различного рода, а также на оказание материальной помощи гражданам при наступлении определенных событий в их жизни.

Страхование отражает движение денежных потоков, но за некоторым исключением. Еще в глубокой древности страховые фонды формировались и в натуральном выражении. Натуральные резервы существуют и в настоящее время, прежде всего, это семейный и фуражный фонды, создаваемые в аграрном секторе России. На промышленных предприятиях создаются резервы сырья, запасных частей, топлива и т.п.
Функционирование системы страхования обусловлено существованием государства прежде всего в тех отраслях страхования, которые носят обязательный характер. В добровольных видах страхования нет такой жесткой зависимости. Но поскольку профессиональные страховые организации осуществляют одну из важнейших функций государства — материальную защиту граждан и юридических лиц, а также самого государства от неожиданных негативных событий, то оно жестко регламентирует и всесторонне контролирует деятельность страховщиков через систему государственного страхового надзора. В нашей стране ее возглавляет Департамент страхового надзора Министерства финансов Российской Федерации.

Возникновение перераспределительных отношений в страховании обусловлено вероятностью наступления страхового случая, способного нанести ущерб. Никто не будет страховать свое имущество от наводнения в пустыне, т.к. вероятность такого события, очевидно, равна нулю. Возможность осуществления страхового случая должна носить случайный, т.е. непредсказуемый характер, потому что стопроцентная вероятность наступления страхового события делает страхование опять же бессмысленным, но уже для страховщика (за исключением накопительных видов личного страхования). Страхованию свойственны замкнутые денежные перераспределительные отношения. Основная идея страхования, как было отмечено, заключается в солидарном распределении ущерба между страхователями. Соответствующий страховой фонд, имеющий целевое назначение, образуется из взносов клиентов страховой организации и расходуется на покрытие убытков только пострадавшим участникам данного вида страхования.

Перераспределительные отношения в страховании выходят за границы календарного года. Некоторые страховые случаи, такие как стихийные бедствия, автогенные катастрофы, эпидемии могут происходить не каждый год. И так как предсказать их наступление невозможно, то необходимо создавать специальные резервы для покрытия экстраординарных ущербов. Страхованию свойственна возвратность платежей. Размеры взносов, зачисляемых в страховой фонд, рассчитываются таким образом, чтобы все средства, за исключением расходов на проведение страхования, были возвращены страхователям в качестве компенсационных выплат.

Предпринимательство
и страхование находятся в неразрывной связи. Наличие рыночных отношений, обуславливающих необходимость действия самостоятельных производителей на свой страх и риск, усиливает значение страховых услуг. Для предпринимательства характерны освоение современных высокоэффективных технологий, выпуск усовершенствованной и новой продукции, готовность рисковать на рынке, что чревато образованием убытков. Таким образом, у предпринимателей возникает страховой интерес.

Страхование является эффективным средством реализации социальной политики государства, осуществляя материальную защиту граждан путем выплат пенсий и пособий через систему государственного социального страхования.

Страхование — стабильный источник инвестиционных ресурсов государства. Вкладывая средства страховых резервов, в основном по долгосрочным договорам личного страхования, в приоритетные отрасли, государство способно решать глобальные
экономические задачи. Страхование имеет стратегическое значение в укреплении и развитии национальной экономики.

Страхование как экономическая категория, отличительные признаки и функции страхования (2)

Главная > Задача >Банковское дело

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНТСВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ ГОУ ВПО

ВСЕРОССИЙСКИЙ ЗАОЧНО ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКИЙ ИНСТИТУТ

Контрольная работа по дисциплине

«Страхование как экономическая категория, отличительные признаки и функции страхования»

Исполнитель: Каримова А.С.

Специальность: Финансы и Кредит

№ зачетной книжки: 07ФФД41531

Руководитель: Кабирова А.С.

Страхование как экономическая категория, отличительные признаки и функции страхования……………………………………………. …………..5

1. Экономическая сущность страхования, его функции…………………. …5

3. Формы страхования, классификация страхования в РФ, принципы обязательного и добровольного страхования…………………………. ……8

3.2 Классификация страхования в РФ……………………………………. …9

3.3 Принципы обязательного и добровольного страхования……..……. ….12

Список использованной литературы…………………………………………. 18

Страхование — одна из древнейших категорий общественных отношений. Зародившись в период разложения первобытнообщинного строя, оно постепенно стало непременным спутником общественного производства. Первоначальный смысл рассматриваемого понятия связан со словом “страх”. Владельцы имущества, вступая между собой в производственные отношения, испытывали страх за его сохранность, за возможность уничтожения или утраты в связи со стихийными бедствиями, пожарами, грабежами и другими непредвиденными опасностями экономической жизни.

В страховании реализуются определенные экономические отношения, складывающиеся между людьми в процессе производства, обращения, обмена и потребления материальных благ. Оно предоставляет всем хозяйствующим субъектам и членам общества гарантии в возмещении ущерба.

Процесс воспроизводства представляет собой взаимодействие и противоборство различных сил как природного, так и общественного характера. Противоречия между человеком и природой, с одной стороны, и общественные противоречия — с другой в совокупности создают условия для проявления различных негативных последствий, имеющих случайный характер. Возникает риск, присущий различным стадиям общественного воспроизводства и любым социально-экономическим отношениям. Все эти факты способствовали возникновению и развитию страховых отношений во всем мире.

Рискованный характер общественного производства — главная причина беспокойства каждого собственника имущества и товаропроизводителя за свое материальное благополучие. На этой почве закономерно возникла идея возмещения материального ущерба путем солидарной его раскладки между заинтересованными владельцами имущества. Если бы каждый отдельно взятый собственник попытался возместить ущерб за свой счет, то он был бы вынужден создавать материальные или денежные резервы, равные по величине стоимости своего имущества, что естественно, разорительно.

Между тем жизненный опыт, основанный на многолетних наблюдениях, позволил сделать вывод о случайном характере наступления чрезвычайных событий и неравномерности нанесения ущерба. Было замечено, что число заинтересованных хозяйств, часто бывает больше числа пострадавших от различных опасностей. При таких условиях солидарная раскладка ущерба между заинтересованными хозяйствами заметно сглаживает последствия стихии и других случайностей.

При этом, чем большее количество хозяйств участвует в раскладке ущерба, тем меньшая доля средств приходится на долю одного участника. Так возникло страхование, сущность которого составляет солидарная замкнутая раскладка ущерба.

Наиболее примитивной формой раскладки ущерба было натуральное страхование. За счет запасов зерна, фуража и других однородных, легко делимых продуктов, формируемых путем подушных натуральных взносов, оказывалась материальная помощь отдельным пострадавшим крестьянским хозяйствам. Однако такое страхование ограничивалось естественными рамками однородности и делимости формируемых с его помощью натуральных запасов, поэтому по мере развития товарно-денежных отношений оно уступило место страхованию в денежной форме.

В условиях современного общества страхование превратилось во всеобщее универсальное средство страховой защиты всех форм собственности, доходов и других интересов предприятий, организаций, фермеров, арендаторов, граждан.

Экономика пятидесятых годов нашего столетия характеризовалась бурным взлетом страхования, способствующим росту темпов общественного производства. В России этот процесс начался вместе с экономическими реформами. Возрастание рисков в сфере деятельности всех структур общественного производства подтолкнуло развитие страхового рынка России. В последнее время наиболее важным и спорным моментом в теории страхования стало отнесение страхования к той или иной экономической категории, либо выделение его в самостоятельную категорию.

I. Страхование как экономическая категория, отличительные признаки и функции страхования

Экономическая сущность страхования и его функции

Страхование – это способ возмещения убытков, которые потерпело физическое или юридическое лицо, посредством их распределения между многими лицами (страховой совокупностью). Возмещение убытков производится из средств страхового фонда, который находится в ведении страховой организации (страховщика). Объективная потребность в страховании обуславливается тем, что убытки подчас возникают вследствие разрушительных факторов, вообще не подконтрольных человеку, как, например, стихийные бедствия. В подобной ситуации невозможно взыскивать убытки с кого-либо и заранее созданный страховой фонд может быть источником возмещения ущерба.

Как экономическая категория страхование представляет систему экономических отношений, включающую совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использование на возмещение ущерба при различных рисках, а также на оказание помощи гражданам при наступлении определенных событий в их жизни. Оно выступает, с одной стороны, средством защиты бизнеса и благосостояния людей, а с другой – видом деятельности, приносящим доход. Источниками прибыли страховой организации служат доходы от страховой деятельности, от инвестиций временно свободных средств в объекты производственной и непроизводственной сфер деятельности, акции предприятий, банковские депозиты и т.д.

Как экономическая категория страхование имеет характерные только для нее функции, выполняет присущую только ей роль. Причем в качестве функций можно выделить:

Формирование специализированного страхового фонда денежных средств. Этот фонд может формироваться как в обязательном, так и в добровольном порядке. Через эту функцию решается проблема инвестиций временно свободных средств в банковские и другие коммерческие структуры, вложения денежных средств в недвижимость, приобретения ценных бумаг и т.д.

Возмещение ущерба и личное материальное обеспечение граждан. Право на возмещение ущерба имеют только юридические и физические лица, которые являются участниками формирования страхового фонда. Посредством этой функции получает реализацию объективного характера экономической необходимости страховой защиты.

Предупреждение страхового случая и минимизация ущерба. Предполагается широкий комплекс мер, в том числе финансирование мероприятий по недопущению или уменьшению негативных последствий стихийных бедствий, несчастных случаев. В целях реализации этой функции страховщик образует особый денежный фонд предупредительных мероприятий. Источником формирования фонда служат отчисления от страховых платежей.

Известно, что категория финансов выражает свою сущность, прежде всего, через распределительную функцию. Эта функция находит свое конкретное, специфическое проявление в функциях, присущих страхованию – рисковой, предупредительной и сберегательной, а также – контрольной.

Страхование имеет предупредительную функцию, связанную с использованием части средств страхового фонда на уменьшение степени и последствий страхового риска.

В страховании жизни категория страхования в наибольшей мере сближается с категорией кредита при накоплении по договорам страхования на дожитие обусловленных страховых сумм. Сбережение денежных сумм с помощью страхования на дожитие связано с потребностью в страховой защите достигнутого семейного достатка. Тем самым страхование может иметь и сберегательную функцию.

Контрольная функция страхования выражает свойство этой категории к строго целевому формированию и использованию средств страхового фонда. Данная функция вытекает из указанных выше специфических функций страхования и проявляется одновременно с ними в конкретных страховых отношениях, в условиях страхования. В соответствии с требованием контрольной функции осуществляется финансовый страховой контроль за правильным проведением страховых операций.

В связи с различиями в объектах страхования всю совокупность страховых отношений можно разделить на пять отраслей: имущественное, социальное, личное, страхование ответственности, страхование предпринимательских рисков.

Экономическую категорию страхования характеризуют следующие признаки:

При страховании возникают денежные перераспределительные отношения, обусловленные наличием страхового риска как вероятности и возможности наступления страхового случая, способного нанести моральный или иной ущерб. Этим признаком страхование связано с категорией страховой защиты общественного производства.

Для страхования характерны замкнутые перераспределительные отношения между его участниками, связанные с солидарной раскладкой суммы ущерба в одном или нескольких субъектах на все субъекты, вовлеченные в страхование. Подобная замкнутая раскладка ущерба основана на вероятности того, что число пострадавших субъектов, как правило, меньше числа участника страхования, особенно если число участников велико.

Для организации замкнутой раскладки ущерба создается денежный страховой фонд целевого назначения, формируемый за счет фиксированных взносов участников страхования. Поскольку средства этого фонда используются только среди участников его создания, размер страхового взноса представляет собой долю каждого из них в раскладке ущерба. Поэтому, чем шире круг участников страхования, тем меньше размер страхового взноса и тем доступнее и эффективнее становится страхование. Если в страховании участвуют миллионы страхователей и застрахованы сотни миллионов объектов, то появляется возможность за счет минимальных взносов возмещать максимальный ущерб.

Страхование предусматривает перераспределение ущерба, как между разными территориальными единицами, так и во времени. При этом для эффективного территориального перераспределения страхового фонда в течение года между застрахованными хозяйствами требуется достаточно большая территория и значительное число подлежащих страхованию объектов. Только при соблюдении этого условия возможна раскладка ущерба от стихийных бедствий, охватывающих большие территории.

Характерной чертой страхования является возвратность мобилизованных в страховой фонд платежей. Страховые платежи определяются на основе страховых тарифов, состоящих из двух частей: а) нетто-платежей, предназначенных для возмещения вероятного ущерба и б) накладных расходов на содержание страховой организации, проводящей страхование [1, с.11-13].

Формы страхования, классификация страхования в РФ, принципы обязательного и добровольного страхования

Страхование как экономическая категория

Экономическая категория страхования является составной частью категории финансов. Однако если финансы в целом связаны с рас­пределением и перераспределением финансовых ресурсов, то стра­хование охватывает только сферу перераспределительных отношений.

Для определения экономического содержания страхования можно вьщелить специфические признаки, характеризующие отли­чительные черты этой категории.

1. При страховании возникают денежные перераспределитель­ные отношения, обусловленные наличием вероятности наступле­ния, непредвиденных неблагоприятных событий, влекущих за собой возможность нанесения материального или иного ущерба экономи­ческим субъектам.

2. При страховании осуществляется раскладка нанесенного ущерба между участниками страхования, которая всегда носит замкнутый характер. Возникновение таких отношений обусловлено тем, что случайный характер нанесения ущерба влечет за собой по­тери, которые, как правило, охватывают не все хозяйства, не всю территорию данной страны или региона, а лишь их часть. Это соз­дает условия для возмещения ущерба путем солидарной раскладки потерь одних хозяйств между всеми заинтересованными экономи­ческими субъектами. Чем шире круг участников страхования, тем меньшая доля в раскладке ущербашриходится на каждого страхова­теля. Тем самым обеспечивается достаточная концентрация денеж­ных средств в едином фонде, и тогда становится возможным воз­мещение максимального ущерба при минимальных затратах каждо­го участника.

3. Страхование предусматривает перераспределение ущерба как в пространстве, так и во времени. При этом для эффективного тер-

риториального перераспределения средств страхового фонда в рам­ках одного года требуется большая территория и значительное чис­ло объектов. Раскладка ущерба во времени связана со случайным характером возникновения чрезвычайных событий: несколько лет подряд чрезвычайных событий может и не быть и точное время их наступления неизвестно.

4. Замкнутая раскладка ущерба обусловливает безвозвратность средств, мобилизованных в страховой фонд. Страховые платежи каждого субъекта, вносимые в страховой фонд, имеют только одно назначение — возмещение вероятной суммы ущерба в определен­ном территориальном масштабе и в течение определенном периода. Поэтому сумма страховых платежей не подлежит возврату в случае отсутствия непредвиденных и неблагоприятных событий.

Исходя из этого можно дать следующее определение.

Страхование — это совокупность экономических отношений, возникающих на основе замкнутого, безвозвратного перерас­пределения финансовых ресурсов во времени и в пространстве, по поводу формирования страхового фонда и его использования для возмещения вероятного ущерба, нанесенного экономиче­ским субъектам в результате непредвиденных неблагоприятных событий.

Экономическая категория страхования проявляется на практике в качестве одного из методов формирования и использования стра­хового фонда. Возможны и другие методы — централизованный и децентрализованный. Централизованный метод связан с прямым законодательным выделением в бюджетной системе государства определенных финансовых резервных фондов. Именно с помощью указанного метода формируются резервные фонды отдельных бюд­жетов и внебюджетных фондов. Децентрализованные финансовые резервы создаются в организациях для возмещения локального ущерба и покрытия различных убытков.

Экономическая необходимость использования именно катего­рии страхования для формирования и использования страхового фонда появляется тогда, когда государство лишено возможности широкого маневрирования финансовыми ресурсами организаций и тем более средствами отдельных граждан.

В условиях плановой экономики, когда государственные пред­приятия не имели экономической самостоятельности и государство могло широко маневрировать их финансовыми ресурсами, не было острой необходимости использовать страхование в качестве особого метода защиты имущества и доходов указанных предприятий. Пе­реход к рыночной экономике делает страхование необходимым.

Страхование также связано с возмещением материального ущерба и потерь в семейных доходах.

Потери в семейных доходах, появляющиеся в связи с нетрудо­способностью граждан в период болезни, инвалидности, лечения по­сле получения травмы от несчастного случая, в связи с достижением пенсионного возраста, с наступлением смерти кормильца или друго­го члена семьи, влекут за собой значительные расходы всего общест­ва. Поэтому страхование этих доходов осуществляется в первую оче­редь путем организации социального страхования за счет общества, т.е. за счет финансовых ресурсов граждан и работодателей. Уровень соответствующих пособий и пенсий зависит от финансовых возмож­ностей государства на каждом этапе развития общества. Оно стре­мится поддерживать с помощью социального страхования опреде­ленный, минимально возможный жизненный уровень семей посред­ством полного или частичного возмещения потерь доходов.

Для того чтобы граждане имели возможность сверх или помимо выплат и льгот по социальному страхованию удовлетворять свои со­циальные потребности, широко проводится личное страхование, стра­ховые взносы по которому уплачиваются за счет семейных доходов.

По личному страхование» кяк и по социальному, происходит возмещение материально ущерба и оказывается денежная помощь гражданам и их семьям, позволяющая полностью или частично преодолеть потери в доходах в связи с утратой здоровья застрахо­ванным лицом или наступлением смерти члена семьи.

8 качестве объекта страхования может выступать и ответствен­ность организаций или граждан, связанная с возможностью нане­сения ими вреда другим лицам или другими обязательствами. По­требность в возмещении понесенных потерь порождает необходи­мость страхования ответственности.

Сущность страхования проявляется в его функциях. Они позво­ляют выявить особенности страхования в составе финансов. Из­вестно, что категория финансов выражает свою сущность прежде всего через распределительную функцию. Эта функция находит свое конкретное, специфическое проявление в функциях, присущих страхованию, — рисковой и предупредительной.

Главной является рисковая функция, поскольку страховой риск, как вероятность ущерба, непосредственно связан с основным на­значением страхования по оказанию денежной помощи пострадав­шим экономическим субъектам. Именно в рамках действия риско-

вой функции происходит перераспределение финансовых ресурсов среди участников страхования в связи с последствиями случайных событий. Страхование имеет также предупредительную функцию, связанную с использованием части средств страхового фонда на уменьшение степени и последствий страхового риска.

Страхование как экономическая категория. Основные признаки и функции страхования

Для страхования характерны экономические отношения, связанные с перераспределением доходов и накоплений для возмещения материальных потерь и защиты имущественных интересов страхователей. Таким образом, страхование является составной частью категории финансов.

Можно выделить следующие признаки, характеризующие экономическую категорию страхования:

1) наличие перераспределительных денежных отношений между страховщиком и страхователями, реализующихся в формировании целевого страхового фонда за счет платежей страхователей и последующих страховых выплат страхователям при наступлении страховых случаев;

2) замкнутые перераспределительные отношения между участниками страхования, связанные с раскладкой суммы ущерба между всеми участниками. Замкнутая раскладка ущерба основана на статистической вероятности того, что число пострадавших в большинстве случаев меньше числа участников по данному виду страхования;

3) поскольку средства страхового фонда используются лишь среди участников его создания, то размер страхового взноса страхователей представляет собой только долю каждого из них в раскладке ущерба. Поэтому чем шире круг участников по данному виду страхования, тем меньше размер страхового взноса для каждого из них, тем эффективнее процедура страхования.

Специфичность страхования как экономической категории выражается в:

— случайном характере наступления определенного события (страхового случая) и величине причиненного ущерба от этого случая;

— вероятностной оценке возможного ущерба и расчете страховых тарифов, с помощью которых формируются страховые фонды;

— неравномерной раскладке величины страховых взносов (платежей, премий) между заинтересованными лицами;

— частичном возврате страхователям поступивших в фонд страховщика взносов (нерисковые виды страхования).

Признак возвратности денег от страховщика страхователю приближает страхование к категории кредитования, являясь тем самым не только финансовой, но и частично кредитной категорией.

Функции страхования и его содержание как социально-экономической сферы тесно взаимосвязаны.

Перераспределительная — выражается в формировании и использовании средств страхового фонда. Посредством функции решается проблема инвестирования временно свободных денежных средств на финансовый рынок.

Суть первой функции страхования — это формирование специализированного страхового фонда денежных средств как платы за риски, которые берут на свою ответственность страховые компании. Этот фонд может формироваться как в обязательном, так и в добровольном порядке. Государство, исходя из экономической и социальной обстановки, регулирует развитие страхового дела в стране. Функция формирования специализированного страхового фонда реализуется в системе запасных и резервных фондов, обеспечивающих стабильность страхования, гарантию выплат и возмещений.

Если в коммерческих банках аккумулирование средств населения с целью, например, денежных накоплений имеет только сберегательное начало, то страхование через функцию формирования специализированного страхового фонда несет сберегательно-рисковое начало. В моральном плане каждый участник страхового процесса, например при страховании жизни, уверен в получении материального обеспечения на случай несчастного события и при завершении срока действия договора. Через функцию формирования специализированного страхового фонда решается проблема инвестиций временно свободных средств в банковские и другие коммерческие структуры, вложения денежных средств в недвижимость, приобретение ценных бумаг и т.д.

С развитием рынка в страховании неизменно будет совершенствоваться и расширяться механизм использования временно свободных средств. Значение функции страхования как формирования специальных страховых фондов будет возрастать.

Необходимость инвестирования временно свободных средств вытекает из самой природы страхования. Поскольку страховой бизнес не предполагает значительной формы прибыли при формировании цены на страховую услугу, для обеспечения достаточного уровня рентабельности страховые организации используют возможность получения дополнительных средств путём инвестирования временно свободных финансовых ресурсов.

В развитых странах на долю страховых организаций приходится до 70% накоплений, инвестируемых в развитие производства.

Крупные страховые компании, вкладывая временно свободные финансовые ресурсы в акции, облигации и другие ценные бумаги, существенно способствуют ускоренному развитию инвестиционной и инновационной деятельности. Обязательства страховых компаний более долгосрочны (при страховании жизни), что дает возможность осуществлять инвестиции в более долгосрочные активы.

С учетом катастрофического состояния основных фондов страховые резервы могут стать одним из важных внутренних источников финансирования их модернизации и развития, а страховые компании в полной мере будут соответствовать статусу национальных инвестиционных институтов.

Рисковая — защита от рисков.

Суть второй функции страхования — это возмещение ущерба и личное материальное обеспечение граждан. Право на возмещение ущерба в имуществе имеют только физические и юридические лица, которые являются участниками формирования страхового фонда. Возмещение ущерба через указанную функцию осуществляется физическим или юридическим лицам в. рамках имеющихся договоров имущественного страхования. Порядок возмещения ущерба определяется страховыми компаниями исходя из условий договоров страхования и регулируется государством (лицензирование страховой деятельности). Посредством этой функции получает реализацию объективный характер экономической необходимости страховой защиты.

Предупреждение страхового случая и минимизация ущерба.

Суть третьей функции страхования — это предупреждение страхового случая и минимизация ущерба — предполагает широкий комплекс мер, в том числе финансирование мероприятий по недопущению или уменьшению негативных последствий несчастных случаев, стихийных бедствий.

Сюда же относится правовое воздействие на страхователя, закрепленное в условиях заключенного договора страхования и ориентированное на его бережное отношение к застрахованному имуществу. Меры страховщика по предупреждению страхового случая и минимизации ущерба носят название превенции. В целях реализации этой функции страховщик образует особый денежный фонд предупредительных мероприятий. В интересах страховщика израсходовать какие-то денежные средства на предупреждение ущерба (например, финансирование противопожарных мероприятий: приобретение огнетушителей, размещение специальных датчиков контроля за тепловым излучением и т.д.), которые помогут сохранить застрахованное имущество в первоначальном состоянии. Расходы страховщика на предупредительные мероприятия целесообразны, так как позволяют добиться существенной экономии денежных средств на выплату страхового возмещения, предотвращая пожар или какой-либо другой страховой случай. Источником формирования фонда превентивных мероприятий служат отчисления от страховых платежей.

Накопительная — характерна только для страхования жизни. Страхование как сбережение, накопление средств.

Функция налаживания бесперебойного воспроизводственного процесса.

Контрольная — заключается в строго целевом формировании и использовании средств страхового фонда.

Страховщики осуществляют, как правило, два вида деятельности: собственно страхование и инвестиционную деятельность, обусловленную тем, что возникает разрыв во времени в оплате заключенного договора и использовании средств, предназначенных для возмещения ущерба или компенсации в договорах личного страхования. Следовательно, страхование выполняет инвестиционную функцию.

Система понятий и функции страхования в обобщенном виде представлены на рис. 1 и 2.

При страховании защите подлежит не всякое опасное событие, а лишь такое, которое по условиям страхования или закону страны считается страховым случаем.

Страховым случаем является такое событие, при наступлении которого страховщик обязан либо по договору с клиентом, либо по закону страны выплатить клиенту страховое возмещение или обеспечение при условии, что клиент своевременно уплатил страховые взносы.

Рисунок 1 — Основные понятия страхования

Рисунок 2 — Функции страхования

Как часть финансовых отношений общества, страхование имеет ряд особенностей, отличающих его от других элементов этой системы:

— наличие перераспределительных отношений;

— случайность и вероятность страховых случаев;

— замкнутую солидарность страхования, замкнутую раскладку ущерба;

— временные и пространственные ограничения раскладки ущербов;

— возвратность страховых взносов их плательщикам.

Перераспределительность страхования заключается в том, что желающий застраховаться не сможет этого сделать пока не получит на фазе распределения свой доход. В долг, в кредит страховать никто не станет. И только получив свой доход, желающий застраховать что-либо, идет на страховой рынок, т.е. вступает в экономическую фазу обмена или перераспределения общественного продукта. Для уплаты взносов страховщику страхователи используют свои доходы: заработную плату, пенсию, ренту, прибыль, дивиденды и т.д. Это значит, что получить важнейший источник для создания страховых резервов страховщики могут только на фазе перераспределения общественного продукта.

Страховые фонды образуются исключительно на основе перераспределения денежных доходов и накоплений, образующихся в процессе первичного распределения национального дохода. Это обстоятельство делает страхование особо восприимчивым к тенденциям экономического развития. Снижение темпов экономического роста и увеличение инфляции незамедлительно сказываются на собираемости взносов в фонды страхования.

Случайность и вероятность страховых случаев заключается в том, что страхователи не продадут услугу по защите от событий, о которых заранее известно: где и когда они произойдут, какие объекты повредят или уничтожат, какой и кому ущерб нанесут и т.п. Экономически страхование осуществимо, лишь, когда оно опирается на случайность, на вероятностную возможность страхового случая. Страховые случаи фактически возможны, статистически наблюдаемы и исчисляемы, с одной стороны, и неизвестны по времени, месту, объектам и т.д. — с другой.

Замкнутая солидарность страхования заключается в том, что в формировании резервов страховой фирмы участвуют не все члены общества и юридические лица, а только страхователи. Страхователям известны условия страхования, и они согласны с тем, что при рисковом страховании не получат назад свои взносы и никакие страховые выплаты, если их застрахованные объекты не пострадают от страхового случая. Возмещение ущерба получат те страхователи, чьи застрахованные объекты пострадали от страхового случая. Солидарность страхователей замыкается дважды:

первоначально только на тех, кто уплатил страховые взносы;

окончательно только на тех, кто пострадал от страховых случаев (рис. 3).

Рисунок 3 — Схема замкнутой раскладки ущерба в страховом фонде

Средства страхового фонда расходуются только для компенсации ущербов его участников. Это значит, что страхователь не может требовать обратно свои деньги, выплаченные в виде страховой премии в течение многих лет, даже если страховой случай не наступает. Но и в этом случае его затраты не напрасны. Он покупает страховую услугу, суть которой двойственна. С одной стороны, это освобождение клиента от риска. С другой стороны, это обязательство страховой компании выплатить страховое возмещение в случае наступления страхового события, вызванного определенными договором причинами.

Пространственные и временные ограничения страхования означают, что страховщик обеспечивает за деньги страховую защиту лишь в пределах той территории, на которой расположены застрахованные объекты, и лишь в течение того периода времени, который записан в договоре страхования.

Возвратность страхования означает, что основная часть страховых взносов (это нетто-взносы, которые остаются после вычета накладных расходов из брутто-взносов) не принадлежит страховщику. Резервы, созданные из нетто-взносов, в конечном счете, будут израсходованы на страховые выплаты по принципу замкнутой солидарности.

Страхование как экономическая категория учебник

  • Расчет и заказ страховки и кредита
  • Получение дополнительного дохода, как агент по продаже страховых и банковских продуктов
  • Участие в торгах на Фондовой бирже
  • Новости финансового рынка и рынка недвижимости

Сотрудничество

Страхование (как экономическая категория) — это экономическое отношение, субъектами которого выступают страховщик и страхователь, где страховщик за плату в виде страховой премии осуществляет страховую защиту застрахованного лица, материализованную в виде страховой выплаты. Нет страхового отношения — нет и самого страхования.

Понятно, что в своем бытовом смысле слово «страхование» имеет очень широкое значение. Оно означает любое обеспечение безопасности или предохранение от чего-либо нежелательного. И конечно, никакие научные дефиниции не заставят изменить значение этого слова при употреблении его в повседневном обиходе, так же как не заставят его использовать лишь в том значении, которое в него вкладывает научная дефиниция. Однако в своем специальном значении, как экономическая категория, страхование — это всегда определенное общественное (экономическое) отношение. Субъектами этого отношения всегда выступают страховщик и страхователь.

Поэтому следует различать страхование в широком значении и в специальном смысле. Никто не будет возражать против того, что глаза токаря страхуют специальные очки, верхолаза-монтажника страхует страховочный пояс, канатоходца — страховочный трос, альпиниста — крюк, вбитый в скалу. Но страхователя может страховать только страховщик. Нет страховщика — нет ни страхового отношения, ни самого страхования. Все остальное относится к пониманию страхования в его широком значении.

В дальнейшем мы будем употреблять это понятие лишь в его специальном значении. В этом значении страхование совпадает с той его разновидностью, которую в экономической литературе относят к страхованию, основанному на использовании страхового фонда страховщика. Но здесь уже возникает вопрос: а правильно ли отображает сущность страхования то его понимание, которое обозначают «страхованием как экономической категорией»?

По нашему мнению, те признаки страхования, которые приписывает ему вышеназванная теория «страхование как экономическая категория», не дают правильного отображения страхования в его специальном значении.

Саму теорию «страхование как экономическая категория» мы рассмотрим ниже, где будет дана развернутая аргументация ошибочности данной теории. Обоснование признаков страхования в том виде, в каком мы его понимаем, также будет дано ниже. Этому, собственно, посвящена вся настоящая работа. Здесь же ограничимся лишь констатацией тех выводов, к которым мы пришли по ходу всей работы, давая оценку тем признакам, которыми наделяется страхование как экономическая категория.

Если воспроизвести приведенные ранее признаки страхования как экономической категории, то получится следующая картина.

  1. Согласно существующей теории страховые отношения представляют собой перераспределительные отношения, носящие замкнутый характер (т.е. реализуемые в рамках страхового сообщества). По нашему мнению, страховые отношения — это обменные отношения: навстречу плате за страхование движется товар в виде страховой услуги. Их субъектом выступают не страхователи, как это вытекает из данной теории, а страховщик и страхователь.
  2. Утверждается, что страховые отношения обусловлены возможностью наступления страхового случая, представляющего собой вероятное и возможное событие, всегда носящее вредоносный характер. Цель страхования — возмещение вреда, причиненного страховым случаем. Однако при некоторых видах страхования, получивших название «страхование жизни», в качестве страхового случая выступает безвредное событие, которое наступит обязательно. Цель страхования — защита определенных условий существования страхователя (застрахованного лица), включая защиту его материального положения. Отсюда деление страхования на рисковое и безрисковое.
  3. Высказано мнение, что материальным воплощением страхования выступает страховой фонд, который формируется за счет взносов (вкладов) страхователей. Между тем страховой фонд создается страховой организацией посредством распределения своего дохода. Страховая премия выступает платой за страхование, являясь одним из видов дохода страховой организации. Страховой фонд предназначен для обеспечения исполнения страховщиком своего страхового обязательства. Исполнение этого обязательства обеспечивается не только средствами страхового фонда, но и всем имуществом страховщика. В принципе осуществление страхования возможно и без создания специального страхового фонда.
  4. Наконец, по существу является общепризнанной точка зрения, согласно которой при страховании имеет место расклад ущерба, причиненного члену страхового сообщества, на всех остальных, где размер страхового взноса представляет собой долю каждого из них в раскладе ущерба. Между тем при страховании никакого расклада ущерба не происходит — страховщик производит страховую выплату, осуществляя страховую защиту, оплаченную страхователем.

В итоге мы приходим к выводу, что ни один из обозначенных признаков страхования на самом деле ему не свойствен.

Страхование является разновидностью предпринимательской деятельности (исключение составляет страхование, осуществляемое в рамках обществ взаимного страхования).

Как разновидность предпринимательства страхование выражает деятельность страховой организации, направленную на получение прибыли, т.е. это ее коммерческая деятельность. Поэтому-то данное страхование и именуют коммерческим страхованием. Страховщик — не благотворительный фонд, оказывающий безвозмездную помощь лицам, попавшим в беду. В коммерческом страховании страховщик — предприниматель. Целью его деятельности является не оказание помощи страждущим, а извлечение прибыли. Он наживается — и не надо бояться этого слова — на страхе людей перед угрозой беды. Именно этот страх порождает потребность в страховании. Страховщик удовлетворяет эту потребность.

Страхованию посвящено большое количество описаний и определений. Наиболее значимые из них в тех или иных своих аспектах будут рассмотрены в настоящей работе.

Помимо научных (доктринальных) определений существуют и официальные (легальные) определения, которые даны в текстах нормативных правовых актов. Есть такое определение и в российском законодательстве, которое дает Закон Российской Федерации от 27 ноября 1992 г. N 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (далее — Закон об организации страхового дела). Согласно этому определению «страхование — отношение по защите интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков». Данное определение не лишено, по нашему мнению, некоторых недостатков. Во-первых, в нем не обозначен такой субъект страхового отношения, как страхователь. Между тем если говорить о страховании как об отношении, то следует указать, кто является субъектом этого отношения. А именно субъекты отношения уже в определенной степени характеризуют его в качестве особого экономического отношения. Во-вторых, не показано, каким способом осуществляется защита имущественных интересов физических и юридических лиц. Эта защита в своем материальном аспекте осуществляется путем производства страховой и иных выплат, предусмотренных договором или законодательством об обязательном страховании. В-третьих, страховое отношение выражает защиту интереса не только страхователя (хотя это не исключено), но и лица, именуемого застрахованным лицом. Так, по договору страхования может быть застрахован имущественный интерес не самого страхователя, но и иного лица, которое выступает в качестве застрахованного. В-четвертых, в качестве источника страховой защиты названы лишь страховые фонды. Между тем страховщик отвечает по своим обязательствам не только средствами страхового фонда, но и всем своим имуществом.

В итоге следует признать, что содержащихся в рассматриваемом определении признаков недостаточно, чтобы раскрыть сущность страхования и отграничить его от смежных институтов. Так, данное определение вполне может подойти, например, к пенсионному обеспечению и даже к охранной деятельности.

В то же время в качестве положительного момента необходимо отметить следующее. В своей предыдущей редакции названный Закон в качестве источника формирования страховых фондов называл лишь страховые взносы. Однако если быть точным, то страховые фонды создаются страховой организацией за счет своего дохода, где страховые премии, будучи платой за страхование, являются не взносом в страховой фонд, а представляют одну из разновидностей дохода страховщика. Поправка, внесенная в данный Закон 10 декабря 2003 г., исправляет эту ошибку — предусмотрено, что страховой фонд формируется страховщиком не только за счет страховых премий, но и «за счет иных средств страховщика». Безусловно, это правильный шаг законодателя.

Попутно отметим, что наращивание размеров страховых фондов — процесс, экономически выгодный всем. Он выгоден страховщикам, заинтересованным в полном и своевременном выполнении принятых на себя обязательств, так как от этого зависит их деловая репутация и, следовательно, место на страховом рынке. Выгоден он и страхователям, которые заинтересованы в полном и своевременном получении от страховщиков страховой выплаты. Наконец, этот процесс выгоден государству, а также всему обществу в целом, так как обеспечивается защита производства и жизненного уровня населения. Все названные субъекты заинтересованы в эффективной страховой системе. Поэтому воздвигать какие-то искусственные препоны в источниках формирования страховых резервов (а обычно это делается в силу соображений налогового характера) — дело экономически неоправданное и поэтому ошибочное.

К числу достоинств рассматриваемого определения относится, по нашему мнению, и то обстоятельство, что в нем не содержится достаточно традиционного (хотя и ошибочного) для страховой науки утверждения, согласно которому назначением страхования, а также обязанностью страховщика является возмещение причиненного страховым случаем ущерба (убытка, вреда). Согласно данному определению назначением страхования выступает защита интересов страхователей при наступлении страхового случая. Причем, что характерно, в отличие от предыдущей редакции данного Закона уже не говорится о защите лишь имущественных интересов. Это тоже шаг вперед законодателя по пути правильного отображения в страховом законодательстве сущности страхования как экономической категории.

На основании вышеизложенного страхование как экономическую категорию можно определить следующим образом.

Страхование — отношение по предоставлению страховщиком за плату в виде страховой премии страхователю (застрахованному лицу) страховой защиты, которая в материальном аспекте выражается в страховой выплате, производимой при наступлении страхового случая, а также в иных выплатах, предусмотренных договором или законодательством.