Внешнеэкономическая деятельность банков рк

Внешнеэкономическая деятельность банка

Крупные банки предлагают ряд услуг клиентамучастникам внеш неэкономической деятельности и сами становятся важным связующим звеном в международной торговле. Как правило, банки создают специа лизированные отделы по внешним связям. Существуют специализированные банки (в России Внешторгбанк).

Для осуществления внешнеэкономической деятельности банки:

• заключают договора о корреспондентских отношениях с банками за рубежом и открывают корреспондентские счета;

• открывают филиалы и отделения за рубежом;

• приобретают доли собственности в зарубежных банках;

• открывают факторинговые , лизинговые и т.п. компании.
Цели внешнеэкономической деятельности банков:

• предоставить максимум услуг клиентам экспортерам /импортерам;

• снизить риски международных сделок;

• обеспечить банку валютный доход.

Эти цели реализуются путем применения различных методов и инструментов, которые согласовываются экспортером и импортером во вре мя заключения торгового контракта.

Способы платежа , используемые в международной практике:

• оплата после отгрузки;

• торговля по открытому счету. Инструменты (методы расчета):

• почтовые, телеграфные, телексные платежные поручения;

• международные денежные переводы (система S . W . I F . T ) Международные расчеты производятся на основе общепризнан

ных международным сообществом правил.

Рассмотрим два наиболее значимых с точки зрения снижения риска международных торговых сделок метода платежа – документарное ин кассо и документарный аккредитив.

Документарное инкассо – метод платежа (банковская расчетная операция), при которой банк по поручению клиентаэкспортера получает причитающиеся ему денежные средства на основании представленных клиентом в банк товарнорасчетных документов (рис. 38).

1. Подписание контракта на поставку товара;

2. Экспортер предоставляет в банк инкассовое поручение и товарнорасчетные документы;

3. Банк проверяет правильность составления документов и передает их инкассирующему банкукорреспонденту ;

45. Банк импортера передает импортеру документы против уплаты ука занной в них суммы;

6. Инкассирующий банк передает извещение об оплате банку экспортера;

7. Банк экспортера зачисляет средства на расчетный счет клиента и уведомляет его о получении платежа.

Унифицированные правила для документарных аккредитивов уста новлены Международной торговой палатой впервые в 1933 г. Ныне дейст вует редакция №500, принятая в 1993 г. В России эта форма расчетов регу лируется Гражданским Кодексом РФ, ч. II, ст. 867873.

Документарный аккредитив это обязательство банка предоста вить согласованную контрагентами сумму в распоряжение продавца от имени покупателя в соответствии со строго определенными условиями.

Цель снижение рисков внешнеэкономической сделки.

Экспортер получает гарантию своевременного получения экспортной выручки, импортер осуществляет оплату по факту поставки (рис. 39).

• является денежным обязательством, исполнение которого происходит при условии предоставления предусмотренных в аккредитиве документов;

• является сделкой, обособленной от внешнеэкономического кон тракта, в котором предусмотрена аккредитивная форма расчетов;

• банк осуществляет платеж по аккредитиву от собственного име ни, но по поручению своего клиента;

• банк осуществляет платеж за счет собственных средств или сре дств кл иента;

• выставление аккредитива и платеж с аккредитива порождают цепь сделок между участниками кредитнорасчетных отношений.

2. Импортер в договоренные с экспортером сроки дает поручение своему банку об открытии (выставлении) аккредитива (заявления на открытые аккредитива).

3. Банк импортера просит банк экспортера открыть аккредитив в пользу соответствующего экспортера и сразу или в обусловленные сро

ки осуществляет покрытие, т.е. переводит сумму аккредитива (выставление аккредитива).

4. Банк экспортера направляет извещение клиентуэкспортеру .

5. Экспортер, получив извещение (авизо) от своего банка и прове рив условия аккредитива, направляет товар в адрес импортера и оформ ляет необходимые для получения платежа с аккредитива документы.

6. Экспортер передает в свой банк товаросопроводительные и дру гие документы, указанные в аккредитиве.

7. Товаросопроводительные и другие документы банк экспортера пересылает банку импортера, который осуществляет платеж.

8. Экспортер получает причитающуюся ему сумму платежа.

9. Банк импортера передает полученные документы импортеру, которые дают ему право получить закупленный товар.

Виды документарного аккредитива:

• оплаченные в срок;

• с отложенным сроком платежа;

Наиболее важный критерий – отзывность аккредитива – предпо лагает деление на :

• отзывные аккредитивы – обязательство банка, которое может быть аннулировано или изменено без уведомления экспортера;

• безотзывные аккредитивы – твердое обязательство банка, которое выгодно для экспортера и рисковано для банка.

На все валютные операции банка распространяются правила валютного контроля 1 (См. рис. 39 и рис. 40).

Внешнеэкономическая деятельность банков

Поскольку данная тема будет детально рассмотрена в одном из томов настоящего сборника, авторы считают возможным в этой главе остановится на разборе общих технических вопросов, связанных с внешнеэкономической деятельностью банков.

Важное место в деятельности коммерческих банков принадлежит организации и осуществлению международных расчетов, операций с иностранной валютой, кассовому обслуживанию имеющей ее клиентуры. В настоящее время уже более 400 банков проводят такие операции.

Учитывая специфику совершения банковских операций в иностранной валюте, введены правила лицензирования операций с иностранной валютой.

На Центральный Банк на период действия данных правил возлагается выдача лицензий коммерческим банкам на совершение полного или ограниченного круга банковских операций в иностранной валюте на территории России (внутренние лицензии). Лицензии на проведение банковских операций иностранным банкам и банкам с участием иностранного капитала выдаются по усложненной процедуре.

Правилами определено, что Центральный Банк выдает в соответствии с Законом РСФСР «О Центральном Банке РСФСР (Банке России)» от 2 декабря 1990 г. и Законом РСФСР «О банках и банковской деятельности в РСФСР» от 2 декабря 1990 г. лицензии на ос уществление коммерческими банками операций в иностранной валюте в России и за границей на основании ходатайства банка, в зависимости от готовности банка к их проведению.

Лицензии разделяются на генеральные, внутренние и разовые.

Генеральная лицензия — право на осуществление коммерческими банками полного или ограниченного круга банковских операций в иностранной валюте как на территории России, так и за границей.

Внутренняя лицензия — право на осуществление коммерческими банками полного или ограниченного круга банковских операций в иностранной валюте на территории России.

Разовая лицензия — право на проведение конкретной банковской операции в иностранной валюте.

Банк, получивший генеральную или внутреннюю лицензию на осуществление операций в иностранной валюте, в дальнейшем именуемый уполномоченным банком, выполняет функции агента валютного контроля за операциями своих клиентов.

Лицензии, выдаваемые Центробанком, не являются основанием для осуществления коммерческими банками внешнеторговых операций любого вида, не относящихся непосредственно к банковской деятельности.

Центральный Банк устанавливает свои требования, на базе которых определяется готовность коммерческого банка к проведению операций в иностранной валюте. Указанные требования разделяются на квалификационные и технические. Для получения лицензии коммерческий банк должен представить следующие документы:

-копию утвержденного Устава банка;

-обоснование экономической целесообразности и готовности банка к осуществлению операций в иностранных валютах;

-организационную структуру банка с описанием подразделений, занимающихся операциями с иностранной

валютой (квалификация кадров, специализация отделов, и их техническое оснащение);

-справки о руководителях банка, ответственных за осуществление операций с иностранной валютой («объективки»);

-копию письма уполномоченного банка , имеющего генеральную лицензию на совершение операций с иностранной валютой, о согласии подписать корреспондентское отношение;

-справку об организации внутрибанковского контроля;

-баланс банка (на последнюю дату) и справку о соблюдении нормативов по операциям в рублях ;

-отчет (счет) о прибылях и убытках ( на последнюю дату);

-акт последней аудиторской проверки;

-справку о возможных зарубежных партнерах по заключению корреспондентских соглашений (только для , банков обращающихся в Центральный Банк за генеральной лицензией).

Принимаются к рассмотрению заявки коммерческих

банков, функционирующих не менее года, т.е. закончивших

полный годовой отчет. Лицензии могут быть выданы ранее

указанного срока банками-правопреемниками

государственных специализированных банков,

осуществлявших операции в иностранной валюте, а также совместным и иностранным банкам. Что касается последних, то дополнительно к вышеуказанному списку они представляют документы, предусмотренные Законом о банках.

Необходимым условием на получение лицензий на проведение любого вида операций в иностранной валюте является наличие в банках адекватных систем контроля за проведением его обычных банковских операций в рублях. Выдаче лицензии предшествует проверка на месте системы

внутренней организации банка, включающая выяснение следующих вопросов:

-наличие подходящего помещения;

-надлежащая организация хранения ценностей (несгораемые шкафы, сигнализация, охрана, пропускной режим и т.п.);

-правильная постановка бухгалтерского и оперативного учета, ежедневное составление рабочего баланса;

-правильная организация документооборота, наличие системы контроля за прохождением документов;

-наличие службы внутренних ревизий;

-четкое разграничение должностных обязанностей, четкое соблюдение их персоналом;

-наличие и соблюдение подробных должностных инструкций;

-наличие и соблюдение требований к подготовке кадров;

-другие вопросы, необходимые для подтверждения адекватности системы внутреннего контроля в банке.

Центральный Банк устанавливает для коммерческих банков экономические нормативы проведения ими операций в иностранной валюте («лимиты»). При выдаче лицензий в них могут быть внесены изменения в зависимости от объема и характера операций, разрешенных лицензией.

Для получения генеральной лицензии лимиты таковы:

1. Сумма обязательств банка в иностранной валюте перед иностранными юридическими лицами и гражданами не должна превышать более чем в 20 раз размер собственных средств банка в иностранной валюте.

2. Величина обязательств банка в иностранной валюте перед иностранными юридическими лицами и гражданами не должна превышать суммы собственных средств банка в иностранной валюте и суммы гарантийных обязательств его пайщиков по рискам в отношении его заимствований за границей.

Перечисленные лимиты соблюдаются в отдельности для каждой группы валют в соответствии с принятой в России классификацией.

При расчете указанных лимитов в сумму обязательств банка в иностранной валюте включаются следующие категории обязательств:

-100% от суммы безусловных обязательств, включая задолженность по привлеченным кредитам и депозитам, остатки средств на расчетных и корреспондентских счетах, средства, привлеченные во вклады и т.д.;

-100 % от суммы гарантий погашения долга третьих лиц, включая аккредитивы типа стэнд-бай;

-50 % от суммы гарантий исполнения обязательств, связанных с предоставлением банком кредита, включая кредитные линии типа стэнд-бай;

-20% от суммы краткосрочных обязательств, по документарным аккредитивам.

Под собственными средствами банка понимаются оплаченный уставный фонд, общие и другие резервные фонды, образованные из прибыли (за исключением специальных страховых резервов по выявленной безнадежной или сомнительной задолженности), а также субординированные займы. При этом оплаченный уставной фонд и общие резервы должны составлять не менее половины от общей суммы собственных средств.

При расчете показателей из суммы обязательств в иностранной валюте вычитаются вложения банка в Российские государственные долговые обязательства в иностранной валюте.

Под суммой гарантийных обязательств за «Банк» понимаются прямые обязательства погашения долга банка, связанные с исполнением конкретных сделок, а также обязательств пополнения уставного фонда банка путем перечисления валютных средств по требованию банка.

3. Банку необходимо регулировать свою валютную позицию в соответствии с Инструкцией Центрального Банка России No- 15 от 28.05.1993 г.» О порядке ведения уполномоченными банками РФ открытой валютной позиции по купле-продаже иностранной валюты на внутреннем рынке РФ», полный текст которой приведен в приложении.. При получении внутренней или разовой лицензии сумма обязательств банка в иностранной валюте перед Российскими юридическими лицами и гражданами не должна превышать более чем в 20 раз размер собственных средств банка в иностранной валюте.

Указанный лимит соблюдается отдельно для каждой группы валют в соответствии с принятой в России классификацией.

При расчете указанных лимитов в сумму обязательств банка в иностранной валюте включаются следующие категории обязательств:

-100% от суммы безусловных обязательств, включая задолженность по привлеченным кредитам и депозитам, остатки средств на расчетных и корреспондентских счетах, средства, привлеченные во вклады и т.д.;

-100 % от суммы гарантий погашения долга третьих лиц;

-50 % от суммы гарантий исполне чия обязательств, связанных с предоставлением банком кредита;

-20% от суммы краткосрочных обязательств по документарным аккредитивам.

Под собственными средствами банка понимаются оплаченный уставный фонд, общие и другие резервные фонды, образованные из прибыли за минусом вложений в паи и акции других юридических лиц, а также иммобилизация в основные средства, здания и сооружения.

При расчете показателей из суммы обязательств в иностранной валюте вычитаются вложения банка в Российские государственные долговые обязательства в иностранной валюте.

Под суммой гарантийных обязательств за «Банк» понимаются прямые обязательства погашения долга банка, связанные с исполнением конкретных сделок.

Установлены нормативы ликвидности по операциям «Банка» в иностранных валютах.

1. Коэффициент краткосрочной ликвидности (ККЛ).

ККЛ представляет собой соотношение ликвидных

активов (ЛА) банка и его краткосрочных обязательств (КО).

где под ликвидными активами понимаются наличные деньги в кассе, средства на расчетных (корреспондентских) счетах в других банках; обязательства Российских предприятий, организаций, кооперативов и совместных предприятий — клиентов банка, сроком погашения до 3 месяцев;

под краткосрочными обязательствами понимаются средства, привлеченные до востребования (расчетные и текущие счета банков-корреспондентов, клиентуры и др. счета до востребования); обязательства со сроком погашения до 3 месяцев.

Минимально допустимый уровень ККЛ по операциям в иностранных валютах у «Банка» составляет 0.8.

2. Коэффициент среднесрочной ликвидности (КСЛ).

КСЛ представляет собой соотношение устойчивых

пассивов (УП) и среднесрочных и долгосрочных активов (СА) банка.

где под устойчивыми пассивами понимаются собственные средства, рассчитанные в соответствии с действующими требованиями; привлеченные средства в форме кредитов, депозитов, вкладов в других формах, принятых в международной банковской практике, сроком погашения свыше 2 лет;

под средне- и долгосрочными активами понимаются предоставленные кредиты и депозиты сроком погашения свыше 2 лет.

Минимально допустимый уровень КСЛ по операциям в иностранных валютах у «Банка» составляет 1.0.

Максимальный размер кредита одному заемщику (МРК).

МРК представляет собой соотношение максимального размера кредита и суммы гарантий и поручительств банка, выданных в отношении одного заемщика (3) и собственных средств банка (С).

где 3 — совокупная задолженность по ссудам одного заемщика + 50% суммы гарантий и поручительств банка, выданных в отношении этого заемщика.

Максимально допустимый уровень МРК по операциям в иностранных валютах у «Банка» составляет 0.2.

Коммерческие банки обязаны предоставлять как Центробанку, так и центральным банкам республик статистическую отчетность о своих операциях в иностранной валюте по формам и в сроки, установленные им.

Представление отчетных данных коммерческих банков по операциям в иностранной валюте необходимо для выполнения ЦБ РФ следующих функций:

-проведения единой кредитной политики во внешнеэкономических связях государства;

-контроля за уровнем внешней задолженности России и ее качественными характеристиками;

-прогнозирования тенденций развития платежного баланса страны;

-определения масштабов валютных операций и характера перераспределения валютных ресурсов внутри страны.

В соответствии с Законом РФ «О валютном регулировании и валютном контроле» от 9 октября 1992 г.

разработаны Основные положения о регулировании валютных операций на территории России, которыми должны руководствоваться все организации и граждане, являющиеся резидентами по российскому законодательству, а также юридические лица и граждане-нерезиденты, осуществляющие свою деятельность на территории России.

Основные положения определяют сферу применения иностранной валюты на территории России, в том числе и в расчетах между резидентами, устанавливают взаимные права и обязанности банков и клиентуры при проведении валютных операций, регламентируют открытие и ведение рублевых счетов нерезидентов и другие вопросы.

По мнению Центрального Банка России подобные положения позволяют в условиях несовершенства рыночных структур и рыночных отношений обеспечить для всех предприятий внешнеэкономического комплекса равные возможности и заинтересованность в повышении эффективности их участия в международном разделении труда и одновременно создать надежную систему контроля за соблюдением валютных интересов страны .

Предлагаемые меры валютного регулирования аналогичны тем, которые широко применяются разными странами с целью стабилизации денежного обращения, защиты внутреннего рынка от импортируемой инфляции и недопущения сокращения валютных резервов.

Специфические особенности имеют банковские операции с иностранной валютой. Они разделяются на виды по степени нарастания их сложности и рискованности. Нормативным документом здесь является упоминавшееся письмо о порядке выдачи коммерческим банкам лицензий на право совершения операций в иностранной валюте. Указанными правилами предусмотрены такие операции:

1. Ведение валютных счетов клиентуры.

Ведение текущих балансовых валютных счетов клиентов является одним из сравнительно простых видов операций в иностранной валюте, принципиально не отличающимся от

ведения расчетных счетов в рублях. При этом следует учитывать, что особенностью ведения таких расчетных счетов является обязанность банка исполнять функции агента валютного контроля за операциями своих клиентов. Квалификационные и технические требования:

-знание порядка и условий ведения и открытия расчетных счетов организаций в рублях;

-знание инструкций бывшего Внешэкономбанка СССР о порядке ведения и открытия валютных счетов;

-знание нормативных документов и правил продажи части валютных поступлений клиентов для формирования валютного фонда на погашение внешнего долга России, формирование республиканского валютного фонда.

-наличие или согласие на открытие корреспондентского валютного счета самого банка в уполномоченном банке, имеющем счет в иностранном банке.

2. Неторговые операции.

Неторговые операции в иностранной валюте представляют собой операции по обслуживанию клиентов, не связанные с проведением расчетов по экспорту и импорту товаров и услуг клиентов банка.

Квалификационные и технические требования.

-знание законодательных и нормативных актов, регулирующих порядок использования иностранной валюты на территории России российскими и иностранными организациями и гражданами;

-знание инструкций Центрального Банка России по проведению валютных неторговых операций, по кассовой валюте с валютными и другими ценностями, инструкций о порядке открытия и ведения счетов в иностранной валюте и рублях российских и иностранных организаций и граждан;

-опыт проведения операций с российскими рублями и наличие в штате банка работников, имеющих опыт проведения операций с наличной иностранной валютой;

-знание разновидностей платежных документов в иностранной валюте и рублях и особенностей работы с ними;

-знание требований по использованию и оформлению банковских документов при покупке (приеме) и продаже (переводе) иностранной валюты.

-требование о наличии или согласии на открытие коррсчета в уполномоченном банке;

-оборудование кассового помещения, обеспечивающее сохранность ценностей (несгораемые шкафы, охранная сигнализация, организация охраны помещения, порядок хранения ключей и т.д.);

-наличие клиентского зала;

-выделение отдельного помещения для обменного пункта, оборудованного в соответствии с требованиями безопасности;

-оборудование счетной техникой (настольные счетные машины), а также оргтехникой;

-наличие необходимых бланков строгого учета, штампов и печатей;

-желательно наличие компьютерных терминалов для автоматизированной обработки чеков, пластиковых карточек и других документов с магнитной полосой.

г.З. Установление корреспондентских отношений с иностранными банками.

Установление корреспондентских отношений с иностранными банками является необходимым условием для проведения банком международных расчетов. Соглашение об установлении корреспондентских отношений представляет собой договоренность о порядке и условиях ведения банковских операций.

3.1. Для осуществления операций по международным

расчетам часто не требуется взаимного открытия счетов, и

коммерческий банк имеет возможность устанавливать

корреспондентские отношения с иностранными банками,

предусматривая проведение расчетов через свой

корреспондентский счет в уполномоченном банке, имеющем

корреспондентский счет в иностранном банке (отношения

типа «корреспондент без счета»). Минимальными

требованиями для установления такого рода

корреспондентских отношений является обмен

телеграфными ключами и образцами подписей

3.2. Принятие решений для установления

корреспондентских отношений (типа «корреспондент со

счетом») с тем или иным зарубежным банком должно быть

основано на реальной потребности в обслуживании

регулярных экспортно-импортных операций клиентуры,

причем основанием для заключения корреспондентского

соглашения, предусматривающего взаимное открытие

счетов, обычно служит устойчивый и имеющий тенденцию к

возрастанию объем документарных операций с

определенной страной или регионом.

Квалификационные и технические требования для установления корреспондентских отношений.

-знание иностранных языков, позволяющее вести коммерческую переписку по всем вопросам взаимоотношений между банками;

-осведомленность об основных событиях и тенденциях, определяющих современное состояние международных экономических и политических отношений, навыки экономического анализа, позволяющие оценивать экономическое и финансовое положение отдельных банков, их роль и место в банковской системе своих стран и в международных банковских отношениях;

-знание основных положении корреспондентских соглашений.

-наличие каналов оперативной международной связи: как минимум телексного аппарата, желательно также телефонных линий прямого набора и телефакса;

4. Операции по международным расчетам, связанные с экспортом и импортом товаров и услуг.

Операции по международным расчетам, связанные с

экспортом и импортом товаров и услуг, регламентируются

законодательством СССР (чеки и векселя),

Унифицированными правилами и обычаями

Международной торговой палаты, соответствующими инструкциями Центробанка.

Квалификационные и технические требования к выполнению таких операций:

-знание законодательства России по чекам и векселям,

Унифицированных правил и обычаев МТП по инкассо,

аккредитивам и гарантиям, инструкции ЦБ РФ по

проведению международных расчетов,

межправительственных и межбанковских соглашений;

-знание иностранного языка и соответствующей банковской терминологии, позволяющее понять содержание аккредитивного письма, инкассового или переводного поручения, а также товаросопроводительных и других документов, проверить их соответствие условиям аккредитива;

-знание порядка выверки расчетов и урегулированных несквитованных сумм;

-умение проанализировать с позиции интересов банка и клиента полученные и выставленные обязательства;

-практические навыки ведения коммерческой банковской переписки на иностранном языке.

Участок расчетов по экспорту и импорту товаров и услуг требует укомплектования высококвалифицированными

кадрами опытных банковских специалистов, способных правильно построить отношения с клиентами и зарубежными банками и найти соответствующие международным правилам и обычаям пути выхода из часто возникающих конфликтных ситуаций. Необходимо учитывать, что любая ошибка банка при проведении расчетов означает валютные потери по уплате штрафов и неустоек. Опыт специалистов в данной области необходим для своевременного выявления ошибок, уяснения их характера и правильного определения ответственности за них, что позволит свести к минимуму потери.

-наличие средств международной связи;

-оснащение техникой ключевания и шифрования платежных телеграфных инструкций;

-наличие необходимого помещения для хранения и выверки контрольных документов иностранных банков: образцов подписей, таблиц ключей для шифрования телеграмм;

-наличие печатных средств с латинским шрифтом;

-желательно оснащение компьютерными терминалами для передачи защищенных платежных инструкций.

5. Операции по продаже и покупке иностранной валюты на внутреннем валютном рынке.

Указанные операции технически не представляют сложности, но связаны с рисками, которые не встречались в практике российских банков до 1991 г.

-знание валютного законодательства России;

-знание конъюнктуры валютных рынков, тенденций изменения валютных курсов и процентных ставок на мировых рынках;

-практические навыки оценки возникающих валютных, кредитных и процентных рисков, умение распределять эти риски;

-навыки юридически правильного составления соглашений и контрактов на операции по обмену валют.

-наличие средств в разных валютах на счетах клиентов;

-наличие легальной возможности обмена в соответствии с законодательством РФ и других стран.

6. Кредитные операции по привлечению и размещению валютных средств внутри РФ.

Кредитные операции с иностранной валютой представляют собой один из наиболее сложных и рискованных видов банковских операций. Привлечение валютных средств внутри РФ осуществляется от клиентов или других советских банков. Размещение валютных средств производится банками на советском межбанковском рынке или в кредиты клиентам.

Квалификационные и технические требования к выполнению таких операций:

-все требования к проведению операций по купле -продаже валюты.;

-навыки поддержания сбалансированной структуры заимствований и вложений в иностранных валютах, соблюдение необходимого уровня ликвидности баланса в необходимых валютах;

-знание практики банков в кредитной работе с умение проводить всесторонний кредитный

особенностей юридического оформления сделок с иностранной валютой, умение распределять и страховать возникающие риски, способность правильно организовывать работу по возврату кредитных вложений.

-наличие корреспондентского счета в уполномоченном банке, имеющем счета в иностранных банках.

7. Кредитные операции на международных денежных

Данный вид операции наиболее сложен технически и сопряжен с наибольшими рисками. Такие операции разрешаются только генеральной лицензией, которая выдается банкам лишь после освоения перечисленных ранее других видов операций в иностранной валюте.

Квалификационные и технические требования к выполнению таких операций:

-свободное владение иностранным (английским) языком, позволяющее вести переговоры любой технической сложности с иностранными партнерами;

-широкий общеэкономический кругозор, знание конъюнктуры мировых денежных и кредитных рынков, перспектив их развития, принятых на них форм и инструментов заимствований;

-знание особенностей международных кредитных соглашений, правил их оформления;

-опыт работы с иностранными банками, фирмами, позволяющий строить взаимоотношения с ними и находить взаимоприемлемые выходы из возникающих конфликтных ситуаций.

-оснащение современными каналами связи (телефонные линии прямого набора, телефакс, телекс); -оборудование компьютерной техникой.

8. Валютные (депозитные и конверсионные) операции на

международных денежных рынках.

Данный специфический вид международных банковских операций требует особенно тщательной подготовки кадров и современного технического оснащения.

Центральный Банк выдает лицензии на проведение этих операций только при условии полной сбалансированности активов и пассивов банка по их валютной структуре.

Квалификационные и технические требования к выполнению таких операций:

-все требования к проведению расчетных и кредитных операций на международных денежных рынках:

-владение техникой проведения переговоров, жаргоном операторов рынка, знание обычаев и традиций поведения на рынке.

-все требования об оснащении современными каналами связи и компьютерной техникой;

-оснащение системой «Рейтер-дилинг»;

-оборудование специального операционного зала с соблюдением надлежащей охраны, пропускного режима и т.д.

Коммерческие банки могут открывать свои филиалы за границей с разрешения Центробанка, а представительства за границей — при его уведомлении. Коммерческие банки информируют ЦБ РФ о деятельности представительств, а также представляют ему сводные статистические данные об операциях филиалов коммерческих банков за границей.

В помощь студентам и аспирантам

Коммерческие банки предлагают ряд услуг клиентам-участникам внешнеэкономической деятельности и сами становятся важным связующим звеном в международной торговле. Как правило, банки создают специализированные отделы по внешним связям.

Для осуществления внешнеэкономической деятельности банки:

· заключают договоры о корреспондентских отношениях с банками за рубежом и открывают корреспондентские счета;

· открывают филиалы и отделения за рубежом;

· приобретают доли собственности в зарубежных банках;

· открывают факторинговые, лизинговые и т.п. компании.

Цели внешнеэкономической деятельности банков:

· предоставить максимум услуг клиентам-экспортерам/импортерам;

· снизить риски международных сделок;

· обеспечить банку валютный доход.

Эти цели реализуются путем применения различных методов и инструментов, которые согласовываются экспортером и импортером во время заключения торгового контракта.

Особенности осуществления валютных операций в России

На все валютные операции банка распространяются правила валютного контроля Инструкция «О порядке осуществления валютного контроля за поступлением в Российскую Федерацию выручки от экспорта товаров» №86-И от 13 октября 1999 г.

Способы платежа, используемые в международной практике:

· авансовый платеж — это сумма денежных средств, перечисленная или выданная в счет предстоящих платежей или расходов, по которым отчет будет дан впоследствии;

· документарный аккредитив — это способ платежа в международной торговле, обеспечивающий экспортеру практически отсутствие риска, является односторонним, условным денежным обязательством банка, выдаваемое им по поручению клиента-приказодателя аккредитива;

· оплата после отгрузки — если в результате переговоров экспортер и зарубежный покупатель пришли к соглашению, в соответствии с которым покупатель выплачивает деньги за товары, как только они отгружены, экспортер посылает телеграмму или телекс покупателю, извещая его об отгрузке и указывая ее детали, а затем ожидает, что покупатель немедленно выполнит платеж;

· документарное инкассо — это операция, в которой банк действует в качестве посредника между продавцом (экспортером) и покупателем (импортером). Банк получает инкассо вместе с инструкциями от продавца (принципала) и представляет документы, являющиеся реальным доказательством фактической поставки товара покупателю в обмен на платеж или акцепт векселя в соответствии с инструкцией принципала.

Международные расчеты производятся на основе общепризнанных международным сообществом правил.

Рассмотрим два наиболее значимых с точки зрения снижения риска международных торговых сделок метода платежа — документарное инкассо и документарный аккредитив.

Документарное инкассо — метод платежа (банковская расчетная операция), при которой банк по поручению клиента-экспортера получает причитающиеся ему денежные средства на основании представленных клиентом в банк товарно-расчетных документов.

Унифицированные правила для документарных аккредитивов установлены Международной торговой палатой впервые в 1933 г. Ныне действует редакция №500, принятая в 1993 г. В России эта форма расчетов регулируется Гражданским Кодексом РФ, ч. II, ст. 867-873.

Документарный аккредитив — это обязательство банка предоставить согласованную контрагентами сумму в распоряжение продавца от имени покупателя в соответствии со строго определенными условиями.

Цель — снижение рисков внешнеэкономической сделки.

Экспортер получает гарантию своевременного получения экспортной выручки, импортер осуществляет оплату по факту поставки.

· является денежным обязательством, исполнение которого происходит при условии предоставления предусмотренных в аккредитиве документов;

· является сделкой, обособленной от внешнеэкономического контракта, в котором предусмотрена аккредитивная форма расчетов;

· банк осуществляет платеж по аккредитиву от собственного имени, но по поручению своего клиента;

· банк осуществляет платеж за счет собственных средств или средств клиента;

· выставление аккредитива и платеж с аккредитива порождают цепь сделок между участниками кредитно-расчетных отношений.

Наиболее важный критерий — отзывность аккредитива — предполагает деление на:

· отзывные аккредитивы — обязательство банка, которое может быть аннулировано или изменено без уведомления экспортера;

· безотзывные аккредитивы — твердое обязательство банка, которое выгодно для экспортера и рисковано для банка.

1. Банковское дело. Управление и технологии: Учебник для студентов вузов, обучающихся по экономическим специальностям / Под ред. проф. А.М. Тавасиева. — 2-е изд., перераб. и доп. — М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2005г.

2. Глушкова Н.Б. Банковское дело: Учебное пособие./ Академический Проект; Альма Матер — М., 2005г.

Внешнеэкономическая деятельность банка

Крупные банки предлагают ряд услуг клиентам-участникам внешнеэкономической деятельности и сами становятся важным связующим звеном в международной торговле. Как правило, банки создают специализированные отделы по внешним связям. Существуют специализированные банки (в России — Внешторгбанк).

Для осуществления внешнеэкономической деятельности банки:
• заключают договора о корреспондентских отношениях с банками за рубежом и открывают корреспондентские счета;
• открывают филиалы и отделения за рубежом;
• приобретают доли собственности в зарубежных банках;
• открывают факторинговые, лизинговые и т.п. компании.

Цели внешнеэкономической деятельности банков:
• предоставить максимум услуг клиентам- экспортерам/импортерам;
• снизить риски международных сделок;
• обеспечить банку валютный доход.

Эти цели реализуются путем применения различных методов и инструментов, которые согласовываются экспортером и импортером во время заключения торгового контракта.

Способы платежа, используемые в международной практике:
• авансовый платеж;
• документарный аккредитив;
• оплата после отгрузки;
• документарное инкассо;
• торговля по открытому счету.

Инструменты (методы расчета):
• чеки;
• переводные векселя;
• почтовые, телеграфные, телексные платежные поручения;
• международные денежные переводы (система S.W.I F.T).

Международные расчеты производятся на основе общепризнанных международным сообществом правил.

Рассмотрим два наиболее значимых с точки зрения снижения риска международных торговых сделок метода платежа – документарное инкассо и документарный аккредитив.

Документарное инкассо – метод платежа (банковская расчетная операция), при которой банк по поручению клиента-экспортера получает причитающиеся ему денежные средства на основании представленных клиентом в банк товарно-расчетных документов (рис. 38).

1. Подписание контракта на поставку товара;
2. Экспортер предоставляет в банк инкассовое поручение и товарно- расчетные документы;
3. Банк проверяет правильность составления документов и передает их инкассирующему банку-корреспонденту;
4-5. Банк импортера передает импортеру документы против уплаты указанной в них суммы;
6. Инкассирующий банк передает извещение об оплате банку экспортера;
7. Банк экспортера зачисляет средства на расчетный счет клиента и уведомляет его о получении платежа.

Унифицированные правила для документарных аккредитивов установлены Международной торговой палатой впервые в 1933 г. Ныне действует редакция №500, принятая в 1993 г. В России эта форма расчетов регулируется Гражданским Кодексом РФ, ч. II, ст. 867-873.

Документарный аккредитив — это обязательство банка предоставить согласованную контрагентами сумму в распоряжение продавца от имени покупателя в соответствии со строго определенными условиями. Цель — снижение рисков внешнеэкономической сделки.

Суть операции:
Экспортер получает гарантию своевременного получения экспортной выручки, импортер осуществляет оплату по факту поставки.

Признаки аккредитива:
• является денежным обязательством, исполнение которого происходит при условии предоставления предусмотренных в аккредитиве документов;
• является сделкой, обособленной от внешнеэкономического контракта, в котором предусмотрена аккредитивная форма расчетов;
• банк осуществляет платеж по аккредитиву от собственного имени, но по поручению своего клиента;
• банк осуществляет платеж за счет собственных средств или средств клиента;
• выставление аккредитива и платеж с аккредитива порождают цепь сделок между участниками кредитно-расчетных отношений.

Порядок осуществления аккредитивной операции
1. Контракт.
2. Импортер в договоренные с экспортером сроки дает поручение своему банку об открытии (выставлении) аккредитива (заявления на открытые аккредитива).
3. Банк импортера просит банк экспортера открыть аккредитив в пользу соответствующего экспортера и сразу или в обусловленные сроки осуществляет покрытие, т.е. переводит сумму аккредитива (выставление аккредитива).
4. Банк экспортера направляет извещение клиенту-экспортеру.
5. Экспортер, получив извещение (авизо) от своего банка и проверив условия аккредитива, направляет товар в адрес импортера и оформляет необходимые для получения платежа с аккредитива документы.
6. Экспортер передает в свой банк товаросопроводительные и другие документы, указанные в аккредитиве.
7. Товаросопроводительные и другие документы банк экспортера пересылает банку импортера, который осуществляет платеж.
8. Экспортер получает причитающуюся ему сумму платежа.
9. Банк импортера передает полученные документы импортеру, которые дают ему право получить закупленный товар.

Виды документарного аккредитива:
• на предъявителя;
• оплаченные в срок;
• с отложенным сроком платежа;
• револьверные (возобновляемые);
• неревольверные;
• подтвержденные;
• неподтвержденные.

Наиболее важный критерий – отзывность аккредитива – предполагает деление на:
• отзывные аккредитивы – обязательство банка, которое может быть аннулировано или изменено без уведомления экспортера;
• безотзывные аккредитивы – твердое обязательство банка, которое выгодно для экспортера и рисковано для банка.

На все валютные операции банка распространяются правила валютного контроля.